Det kræver ikke en stor løn eller formue at hjælpe sine børn til at få en økonomisk god start på voksenlivet.
Vi forældre har meget svært ved at slippe kontrollen over vores børn. For meget, hvis I spørger mig. Og det gjorde I så. Ikke mindst økonomisk åbner vi løn- og opsparingskontoen, når junior skal studere, have et sted at bo, bliver gift – listen er uendelig.
Ikke at have råd til forældrekøb af en lejlighed kan give forældre dårlig samvittighed. Det er i øvrigt ikke kun meget velhavende forældre, der har købt lejlighed til junior. Det er en myte, men lad det hvile. Jeg skulle bare have det ud af systemet.
Men der er en indbygget modsætning i delsponsoratet. Dybest set forhindrer vi vores voksne børn i at begå de økonomiske fejltagelser, vi selv begik – og lærte af. Tænk lige over det!
Mine forældre havde råd til at give mig en beskeden børneopsparing. Den var jeg glad for, da den kunne betale et indskud til en lejlighed senere i livet.
Den slags økonomiske gaver giver mening, og hvis I går i gang hurtigt, behøver investeringen ikke være specielt stor. Især fordi jeres børn kan få store skattefrie gevinster.
Jeg har talt med Nykredits formueekspert, Jeanette Kølbæk. Hun opfordrer forældre til at gå i gang med at investere børnenes penge hurtigst muligt med understregningen af, at det på ingen måder behøver at være 1.000 kr. eller mere hver måned. Mindre – faktisk en del mindre – kan gøre det.
Der er to måder at få skattefrie gevinster på. Den mest kendte er børneopsparingen. Hvert år kan man indskyde 6.000 kr., men man kan sagtens indbetale mindre. Gevinsten – det være sig både rente- og aktiegevinster – er skattefrie. Opsparingen bliver med andre ord ikke udhulet undervejs.
Skattefriheden er ikke slut, selv om man fylder børneopsparingen op. Mange er formentlig ikke klar over, at de kan udnytte barnets personfradrag. Men det kan vi under strengt regulerede betingelser.
I øjeblikket er personfradraget 38.400 kr. årligt for børn og unge under 18 år. Der skal altså først betales personskat, når barnets indkomst overstiger personfradraget.
På den måde betales en reel skat på 0 pct. af afkastet. Til sammenligning vil aktieindkomst blive beskattet. Det udløser minimum 27 pct. i skat.
Hvis der investeres i aktier, er kravet for skattefrihed, at der er tale om akkumulerende fonde. De sidste udbetaler ikke udbytte. I så fald er der tale om skat af kapitalindkomst, og det kan modregnes i personfradraget.
Rådet herfra er dog at tjekke det meget grundigt med bankrådgiveren, inden der købes andele af aktiefonde. Ved han eller hun det ikke, så insister på, at vedkommende spørger en ven. Der er som altid nogle undtagelser, og dem er der ingen grund til at investere sig ind i.
Der er grænser for skattefesten. Man kan kun udnytte personfradraget, hvis barnet investerer sine egne penge. Eksempelvis kan forældres pengegaver ikke falde ind under personfradraget, fastslår Jeanette Kølbæk.
Det skyldes ”Værnreglen”, der skal sikre, at forældre ikke spekulerer i børnenes personfradrag. Derfor skal det løbende afkast beskattes hos forældrene, indtil barnet bliver myndigt, hvis forældre giver deres umyndige børn pengegaver til investering.
Mange forældre bryder sig ikke om at investere børnenes penge af frygt for tab. Der er uro på de finansielle markeder i øjeblikket, men det er der altså hele tiden med større eller mindre styrke. Min yndlingsillustration af aktiemarkedets bevægelser er udviklingen i det amerikanske aktieindeks S&P500. Siden 1871 er det i gennemsnit steget 8-9 pct. om året.
At investere i en akkumuleret aktiefond med globale aktier og holde fast i den er med til at sprede risikoen med forskellige brancher og lande. Dette er ikke et råd, men blot et eksempel på, hvordan man kan sprede sin – undskyld, børnenes – risiko.
Uanset hvor mange penge man har til rådighed, vil de på den måde vokse ganske meget. Er man en af dem, der kan fylde børneopsparingen helt op og udnytte personfradraget helt eller delvist, kan man aflaste sig selv for en stor udgift senere.
Der klynkes i øjeblikket – mest hos ejendomsmæglere – over, at førstegangskøbere har det svært på grund af høje renter og priser. Det er og bliver klynk. Førstegangskøbere er stillet præcist som altid. Forskellen på dem og min generation er, at de ikke vil gå på kompromis. Lad det hvile. Jeg skulle bare have også det ud af systemet.
Det nu voksne barns opsparing kan reelt være så stor, at han eller hun har til udbetalingen på en bolig eller i hvert fald til indskuddet på en lejlighed.
Forældrene kan derfor slippe for at dræne kontoen for at foretage et forældrekøb, der ikke længere er så attraktivt som for blot et par år siden. Renten er steget fra 0,5 til 5 pct., og det er ikke længere muligt at fratrække renteudgifter i topskatten.
Når boligskattereformen for alvor træder i kraft, må vi gå ud fra, at det er slut med at sælge lejligheden til de voksne børn til plus/minus 15 pct. den offentlige vurdering. En ny vurdering er baseret på en reel handelspris og vil derfor ligge langt højere. Et salg til barnet vil formentlig kun kunne lade sig gøre ved at bruge den reelle salgspris minus 20 pct. En lejlighed til 1 mio. kr. vil således kunne overdrages for 800.000 kr.
Men vi ved det ikke – heller ikke din revisor.
At spare op på barnets vegne, før det bliver voksent, giver i høj grad mening. Den økonomiske belastning fordeles ud over flere år, og måske er det en effektiv genvej til at slippe kontrollen. Måske!
login
who are we?
contact us
qosheapp
Toi Staff
Gideon Levy
Belen Fernandez
Andrew Mitrovica
Mort Laitner
Nikkei Editorial
Ali Fathollah-Nejad
Rami G Khouri
visit website
